July 6th, 2021

студия

Кому нужно подавать информацию о конечном бенефициарном собственнике (КБС)


Начиная с 11 июля 2021 года в течение 3 месяцев почти всем (за редким исключением) юридическим лицам необходимо подать госрегистратору информацию о своем конечном бенефициарном собственнике (далее — КБС). В связи с этим возникает очень много вопросов: кому нужно подавать информацию о конечных бенефициарных собственниках (собственнике), а кто освобожден от подачи информации о КБС, какие документы нужно подавать и как это можно сделать.

Попробую ответить на все эти вопросы.

Почему нужно подавать информацию о КБС
Необходимость внесения в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований (далее — ЕГР) информации о конечном бенефициарном собственнике (собственниках) была предусмотрена еще в 2019 году в Законе Украины от 6 декабря 2019 года № 361-IX “О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее — Закон №361).

Переходные положения этого закона предусматривали, что внесение информации о КБС в ЕГР должно произойти в течение «трех месяцев со дня вступления в силу нормативно-правового акта, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности». Однако Министерство финансов Украины (далее — Минфин) больше года не могло утвердить такое положение.

( Читать дальше... )